外商直接投资项下资金使用
2017-08-16 11:59:25   来源:   评论:0 点击:

适用对象:已办理外商直接投资项下基本信息登记的相关业务主体。①前期费用账户开立、入账、使用提交资料(办理部门-银行):(一)开户、
 
适用对象:
已办理外商直接投资项下基本信息登记的相关业务主体。



①前期费用账户开立、入账、使用提交资料(办理部门-银行):
(一)开户、入账
1、业务登记凭证。
2、资本项目信息系统银行端中打印的前期费用流入控制信息表。
(二)账户资金使用管理
1、结汇
(1)直接投资相关账户资金支付命令函;
(2)前一笔资本金结汇(包括意愿结汇和支付结汇)资金使用的真实性证明材料;
(3)外国投资者对上市公司战略投资的前期费用,需根据证监会批复文件结汇。
(4)视情况要求补充的其他材料。
2、跨境支出   
经常项目支出按照经常项目真实性审核要求提交材料;资本项目支出提供经外汇局(银行)登记或外汇局核准文件。
3、原币划转
(1)书面申请(申请中应准确表述资金划出原因和用途、划出和接收主体信息、划出和划入行名称及账号信息、划出资金金额和币种等重要信息);
(2)后续成立外商投资企业(或外资金融机构)的外商投资企业设立备案回执》(不涉及国家规定实施准入特别管理措施的外商投资企业设立需提供)或《外商投资企业批准证书》(涉及国家规定实施准入特别管理措施的外商投资企业设立需提供)。
②外汇资本金账户的开立、入账和使用提交资料(办理部门-银行):
(一)开户、入账
1、业务登记凭证;
2、资本项目信息系统银行端中打印的资本金流入控制信息表。
(二)入账登记
1、《境内直接投资货币出资入账登记申请表》;
2、业务登记凭证。
(三)账户资金使用管理
1、结汇
(1)支付结汇制
i、直接投资相关账户资金支付命令函;
ii、货币出资入账登记表;
iii、前一笔资本金结汇(包括意愿结汇和支付结汇)资金使用的真实性证明材料;
iiii、视情况要求补充的其他材料。
(2)意愿结汇制
i、直接投资相关账户资金支付命令函;
ii、货币出资入账登记表。
2、跨境支出
经常项目支出按照经常项目真实性审核要求提交材料,资本项目支出提供经外汇局(银行)登记或外汇局核准文件。
3、原币划转
(1)向同名资本金账户划出(含更换开户银行业务)
i、书面申请(申请中应准确表述资金划出原因和用途、划出和接收主体信息、划出和划入行名称及账号信息、划出资金金额和币种等重要信息);
ii、货币出资入账登记表。
(2)向境内划入保证金专用账户划出(参与境内直接投资相关的竞标业务适用)
i、书面申请(申请中应准确表述资金划出原因和用途、划出和接收主体信息、划出和划入行名称及账号信息、划出资金金额和币种等重要信息);
ii、货币出资入账登记表;
iii、其他真实性证明材料。
(3)向境内再投资专用账户划出(外资投资性公司境内外汇对子公司出资或收购境内企业中方股权业务适用)
i、书面申请(申请中应准确表述资金划出原因和用途、划出和接收主体信息、划出和划入行名称及账号信息、划出资金金额和币种等重要信息);
ii、货币出资入账登记表;
iii、证明该笔资金划出用于境内出资用途的真实性证明材料(须经主管部门批准或备案的,应提交相应批准或备案文件)。
③境内资产变现账户的开立、入账和使用提交资料(办理部门-银行):
(一)、开户、入账
1、业务登记凭证;
2、资本项目信息系统银行端中打印的股权转让流入控制信息表。
(二)账户资金使用管理
1、结汇
境内机构参照资本金结汇管理,但不需要提交对应的货币出资入账登记表。
境内个人可凭相关业务登记凭证直接的银行办理结汇。
2、跨境支出
经常项目支出按照经常项目真实性审核要求提交材料;资本项目支出提供经外汇局(银行)登记或外汇局核准文件;
3、境内资产变现账户资金原币划转
(1)向境内划入保证金专用账户划出(参与境内直接投资相关的竞标业务适用)
i、书面申请(申请中应准确表述资金划出原因和用途、划出和接收主体信息、划出和划入行名称及账号信息、划出资金金额和币种等重要信息);
ii、证明该笔资金划出用于保证用途的真实合法材料。
(2)向境内再投资专用账户划出(外资投资性公司以境内外汇对子公司出资或收购境内企业中方股权业务适用)
i、书面申请(申请中应准确表述资金划出原因和用途、划出和接收主体信息、划出和划入行名称及账号信息、划出资金金额和币种等重要信息);
ii、证明该笔资金划出用于境内出资用途的真实性证明材料(需经主管部门批准或备案的,应提供相应批准或备案文件)。
④结汇待支付账户的开立、入账和使用提交资料(办理部门-银行):
(一)开户、入账
业务登记凭证。
(二)账户资金使用管理
1、直接投资相关账户资金支付命令函;
2、前一笔资本金结汇(包括意愿结汇和支付结汇)资金使用的真实性证明材料。
⑤境内再投资专用账户开立、入账、使用提交资料(办理部门-银行):
(一)开户、入账
1、业务登记凭证;
2、资本项目信息系统银行端中打印的境内再投资流入控制信息表。
(二)账户资金使用管理
1、结汇
境内机构参照资本金结汇管理,但不需要提交对应的货币出资入账登记表。
境内个人可凭相关业务登记凭证直接的银行办理结汇。
2、跨境支出
经常项目支出按照经常项目真实性审核要求提交材料;资本项目支出提供外汇局(银行)登记或外汇局核准文件。
⑥外汇保证金账户开立、入账、使用提交资料(办理部门-银行):
(一)开户
1、申请开立境外汇入保证金账户的
(1)业务登记凭证;
(2)开户需求证明文件;
2、申请开立境内划入保证金账户的:
(1)申请主体身份证明文件
(2)开户需求证明文件。
(二)入账
接收境外汇入、境内划入保证金的,提交接收该笔保证金的相关真实性证明材料(接收境外汇入土地竞标保证金、产权交易保证金的,应提交相关交易公告文件、参与竞标主体的申请或相关确认文件)。
(三)账户资金使用管理
1、划出
交易真实性、合法性证明材料。
2、汇回境外
境外交易未成功需将保证金原路汇回境外的真实性证明材料(例如,土地竞标保证金应提交土地管理部门出具的未成交确认文件;产权交易保证金应提交产权交易所出具的未成交确认文件)。
3、原币划转
(1)境外汇入保证金专用账户因交易成功将资金划至境内接收方账户(仅限资本金账户和境内资产变现账户)
i、书面申请(申请中应准确表述资金划出原因和用途、划出和接收主体信息、划出和划入行名称及账号信息、划出资金金额和币种等重要信息);
ii、证明交易成功需将保证金作为交易款项划至境内接收方账户的真实合法材料(土地竞标保证金应提交土地管理部门出具的成交确认文件;产权交易保证金应提交相关交易所出具的成交确认文件)。
(2)境内划入保证金专用账户因交易成功或未成功将资金划回原账户
i、书面申请(申请中应准确表述资金划出原因和用途、划出和接收主体信息、划出和划入行名称及账号信息、划出资金金额和币种等重要信息);
ii、证明交易成功或者未成功需将保证金划回原账户的真实合法材料。

相关热词搜索:外商 资金 项下

上一篇:外商直接投资基本信息注销
下一篇:外国投资者清算、减资所得资金汇出,境内机构及个人收购外国投资者股权资金汇出,外国投资者先行回收投资资金汇出

分享到: 收藏
评论排行